この記事は、薬剤師や医療従事者がiDeCoを最大限に活用する方法を、月1万円運用の実務に落とし込んで解説します。
まずはNISAとの基本比較から始め、掛金上限、商品選び、申込み手順までを順番にカバーします。
関連は👉 NISAの基本（前回の記事） をどうぞ。
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iDeCoの基本と、薬剤師に向く理由
iDeCoは私的年金制度で、毎月の掛金がそのまま所得控除になります。
課税所得を直接下げられるので、税率が高い層ほどメリットが大きくなるのです。
運用益も非課税で、受け取り時は退職所得控除や公的年金等控除の対象になります。
注意点は、原則60歳まで引き出せないことです。
制度の土台は👉 iDeCoの基本ガイド も参考にしてください。
※加入期間が10年未満の場合、受給開始は61〜65歳へ段階的に繰り上がります。
NISAとiDeCoの違い（薬剤師はどう使い分ける？）
| 項目 | iDeCo | NISA |
|---|---|---|
| 目的 | 老後資金の準備（年金上乗せ） | 自由な資産形成（短中長期） |
| 税制メリット | 掛金全額が所得控除＋運用益非課税＋受け取り時に控除 | 運用益非課税（配当・売却益）。売却枠は翌年以降に簿価で再利用 |
| 引き出し | 原則60歳まで不可 | いつでも売却可能（非課税枠は生涯1,800万円） |
| 向き | 節税しつつ老後資金を厚くする | 教育・住宅・将来の自由資金も含め柔軟に増やす |
※NISAの売却枠再利用は翌年以降に簿価ベースで回復します。
※NISA口座の海外配当は日本側は非課税ですが、現地源泉税（例：米国10%）は差し引かれ、外国税額控除は適用できません。
実務では、生活防衛資金→NISA→iDeCoの順で進めるのが無理がありません。
税率が高い人ほどiDeCoの控除恩恵が大きいので、年末調整・確定申告での還付額も意識して設計しましょう。
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掛金上限と対象区分（薬剤師・医療従事者の想定）
| 加入者区分 | 月額上限の目安 | 薬剤師の例 |
|---|---|---|
| 自営業・フリーランス | 月68,000円 | 開業薬局・業務委託など |
| 会社員（企業年金なし） | 月23,000円 | ドラッグストア本部・調剤薬局で企業年金なし |
| 会社員（企業型DCあり） | 月20,000円 | 企業型確定拠出年金を採用する法人薬局 |
| 会社員（DB等のみ／公務員等） | 月20,000円 | 病院職員で確定給付年金あり、公務員・私学共済など（2024年12月改正で上限統一） |
| 専業主婦（夫） | 月23,000円 | 育休・産休中のケースを含む |
※制度は変更される場合があります。最新の上限は公式情報で確認してください。スマホでは横にスワイプしてご覧ください。
まずは自分がどの区分かを確定し、上限内で無理のない金額を設定します。
迷ったら月1万円からで問題ありません。
NISA×iDeCoの使い分け戦略（ライフステージ別）
薬学生・新人期は、まずはNISAの積立で投資習慣を作ります。
中堅期はNISAの枠を広げつつ、iDeCoで節税をプラス。
管理職・高年収期は、iDeCoで上限まで掛けつつ、NISAは全世界株やS&P500で非課税枠を効率活用します。
退職が近づいたら、iDeCoの受け取り方法（退職金とのバランス）も含め、受取時課税の最適化を検討します。
iDeCo内の商品選びと配分
基本は信託報酬の低いインデックスファンドを選び、長期で積み立てます。
債券を混ぜるかは年齢やリスク許容度に応じて検討します。
パッシブ中心で設計し、運用コストを最小化しましょう。
申し込みの流れ（SBI証券の例）
手順は👉 SBI証券でのiDeCo口座開設 を参照してください。
銀行引落は👉 住信SBIネット銀行のiDeCo引落ガイド も合わせてどうぞ。
よくある質問（Q&A）
Q1. iDeCoは途中でやめられますか。
※掛金は最低5,000円から、1,000円単位で設定でき、拠出停止はいつでも可能です。
Q2. NISAとiDeCo、先に始めるならどっち？
生活防衛資金を確保した上で、まずはNISAの積立を安定させるのが現実的です。
税率が高いならiDeCoを早めに組み入れて、節税効果を取りにいくのも有効です。
Q3. 受け取り時の税金はどうなる？
一時金は退職所得控除、年金受取は公的年金等控除の対象です。
退職金と同時期の受け取りは控除枠の使い方に注意しましょう。
まとめ
ポイント
- iDeCoは掛金全額が所得控除、運用益も非課税で節税効果が大きい。
- 流動性はNISAが上、節税厚みはiDeCoが上。生活防衛資金→NISA→iDeCoの順で設計。
- 掛金上限は区分で異なる（企業年金ありは月2万円に統一）。まずは月1万円から無理なくスタート。
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👉 次の記事はこちら：SBIで選ぶiDeCoのおすすめ商品と配分例
