新NISAは、投資で得た利益が非課税になる新しい資産形成制度として、2024年からスタートしました。
「投資に興味はあるけれど、何から始めればいいのかわからない」「少額からでも安心して始めたい」と考える方にとって、新NISAは強い味方となります。
つみたて投資枠の年間上限は120万円、成長投資枠は240万円で、両方を併用すれば年間最大360万円まで非課税で投資できます。
非課税で保有できる総額は1,800万円、そのうち成長投資枠は1,200万円までとなり、旧NISAと比べて大幅に拡大しました。
非課税期間が無期限となったことで、長期的な資産形成がしやすくなり、売却した元本分の枠も翌年に復活する仕組みです。
初心者でも少額から始められ、長期・積立・分散投資を基本とした安心の設計が魅力です。
これから資産運用を始めたい方や、老後の備えを考える方にとって、新NISAは最適な選択肢となるでしょう。
ポイント
- 新NISAは投資利益が非課税となる制度である
- つみたて投資枠の年間上限は120万円、成長投資枠の年間上限は240万円である
- 非課税で保有できる総額は1,800万円、そのうち成長投資枠は1,200万円までとなる
- 両枠を併用することで年間最大360万円まで非課税投資が可能となる
- 長期・積立・分散投資を基本とし、初心者でも少額から安心して始められる制度である
＼口座開設は無料／
新NISAとは わかりやすく解説
この章では新NISAについて解説します。
NISAの基本的な仕組み
NISA（ニーサ）は、投資で得た利益が非課税になる日本の制度です。
通常、株や投資信託で利益が出ると約20％の税金がかかりますが、NISA口座での運用ならこの税金がかかりません。
もともとイギリスのISA（Individual Savings Account）を参考にして作られ、2014年に日本で導入されました。
NISAには「つみたてNISA」と「一般NISA」があり、つみたてNISAは長期・分散投資向け、一般NISAは株式や投資信託など幅広い商品に対応しています。
どちらも少額から始められるため、投資が初めての人でも利用しやすい仕組みです。
たとえば、毎月1,000円から投資信託を積み立てることも可能。
NISA口座は銀行や証券会社で簡単に開設でき、確定申告も原則不要なので手間も少ないのが特徴です。
新NISAの導入背景と目的
新NISAは、2024年から始まった新しい非課税投資制度です。
日本では多くの家庭が現金や預金に資産を置き、投資に消極的な傾向が続いていました。
このままでは将来の資産形成や老後の備えが不十分になると懸念され、政府は「貯蓄から投資へ」の流れを加速させるために新NISAを導入。
新NISAでは、非課税で投資できる金額が大幅に拡大し、非課税期間も無期限となりました。
これにより、長期的な資産形成がしやすくなっています。
また、つみたて投資枠と成長投資枠の2つを同時に使えるようになり、投資スタイルの幅も広がりました。
背景には、現役世代の資産形成支援や、100年時代に対応した安定した資産づくりの必要性があります。
新NISAは、初心者でも無理なく始められるよう設計されており、誰でも将来に向けて資産を増やすチャンスを広げる制度です。
新NISAのメリットと旧NISAとの違い
この章では新NISAのメリットと旧NISAとの違いについて解説します。
非課税保有期間と投資枠の拡大
新NISAの最大の特徴は、非課税で投資できる期間が無期限になった点です。
旧NISAでは、つみたてNISAが最長20年、一般NISAは最長5年という制限がありました。
新制度ではこの制限が撤廃され、投資した商品をいつまででも非課税で保有できます。
これにより、長期的な資産形成がしやすくなり、売却タイミングを焦る必要がなくなりました。
また、年間の投資上限額も大幅に拡大。
つみたて投資枠は年間120万円、成長投資枠は年間240万円、合計で年間360万円まで非課税で投資可能です。
非課税で保有できる総額は1,800万円（うち成長投資枠は1,200万円まで）となり、旧NISAの一般NISA（最大600万円）やつみたてNISA（最大800万円）と比べて大きく拡大しました。
つみたて投資枠・成長投資枠の併用
旧NISAでは「つみたてNISA」と「一般NISA」のどちらか一方しか選べませんでした。
新NISAでは「つみたて投資枠」と「成長投資枠」を同時に利用できるようになっています。
たとえば、毎月コツコツ積み立て投資をしながら、まとまった資金で個別株やETFに投資する、といった柔軟な運用が可能です。
つみたて投資枠は長期・分散投資向けの投資信託が対象で、成長投資枠は株式やETFなど幅広い商品に対応しています。
この併用により、ライフスタイルや資産形成の目標に合わせて投資戦略を組み立てやすくなりました。
売却後の枠再利用と制度の恒久化
新NISAでは、非課税枠の再利用が可能になりました。
保有商品を売却すると、その分の非課税投資枠が翌年に復活します。
たとえば、非課税枠を使い切った後に一部を売却すれば、翌年にその分の枠が再び使える仕組みです。
「簿価残高方式」により、累計の投資額が1,800万円を超えることは可能ですが、非課税で同時に保有できるのは最大1,800万円までです。
さらに、新NISAは制度自体が恒久化され、口座開設期間にも制限がありません。
これにより、いつでも始められ、長期的な視点で資産形成に取り組めるようになっています。
旧NISAからの移行時の注意点
新NISAへの切り替えに特別な手続きは不要です。
旧NISAの口座を持っていれば、自動的に新NISA口座が開設されます。
ただし、旧NISAで保有している商品を新NISAに直接移す（ロールオーバーする）ことはできません。
旧NISAの商品は、非課税期間が終了するまでそのまま運用し、終了後に売却または課税口座に移す必要があります。
もし旧NISAの商品を新NISAで保有したい場合は、一度売却し、新NISAで再購入する必要があります。
この際、売却と購入のタイミングや資金準備、手数料などに注意が必要です。
また、旧NISAと新NISAは別枠で管理されるため、全体の資産配分やリスクも見直しておくと安心です。
＼口座開設は無料／
新NISAのつみたて投資枠と成長投資枠
この章では新NISAのつみたて投資枠と成長投資枠について解説します。
つみたて投資枠の特徴と対象商品
つみたて投資枠は、毎月一定額をコツコツ積み立てる長期投資に向いています。
この枠の年間上限は120万円。
対象商品は金融庁が厳選した投資信託やETFに限定されており、2025年5月時点でインデックス型投資信託が258本、アクティブ型が57本、ETFは8本が選ばれています。
たとえば、S&P500や日経平均株価に連動する投資信託、世界株式やバランス型ファンドなど、分散投資しやすい商品が中心です。
信託報酬が低く、手数料も抑えられているため、初心者でも安心して始めやすいのが魅力。
また、100円や1,000円といった少額から投資できる金融機関も多く、投資経験がない方でも無理なくスタートできます。
旧つみたてNISAを利用していた人は、同じ商品でそのまま投資を続けることも可能です。
▼投資信託について詳しく知りたい方は、下記の記事をご覧ください。
-
-
投資信託初心者におすすめ！基礎知識と失敗しない選び方・始め方ガイド
続きを見る
成長投資枠の特徴と対象商品
成長投資枠は、より多様な商品に投資したい人や、まとまった資金を一括で投資したい人におすすめです。
年間240万円まで投資でき、非課税で運用できる生涯上限は1,200万円。
対象は国内外の上場株式、ETF、REIT、一部の投資信託など幅広いラインナップです。
たとえば、トヨタやソニーなどの個別株、配当や株主優待を狙う銘柄、海外ETFなども選択肢に入ります。
投資信託はつみたて投資枠と重複するものも多いですが、成長投資枠ならスポット購入（一括投資）も可能。
相場のタイミングを見て追加購入したい場合や、臨時収入を活用したい場合にも柔軟に対応できます。
ただし、短期売買やリスクの高い銘柄も選べるため、運用判断には注意が必要です。
枠の使い分けと併用例
新NISAでは、つみたて投資枠と成長投資枠の併用が可能です。
たとえば、毎月の給与からはつみたて投資枠でインデックスファンドを積み立て、ボーナスや臨時収入があれば成長投資枠で個別株や追加の投資信託を購入する、といった使い方ができます。
積立投資枠はドル・コスト平均法を活用できるため、価格変動リスクを抑えながら安定した資産形成を目指せます。
一方、成長投資枠は短期的な値上がり益や配当を狙いたい場合に有効。
両方を組み合わせることで、長期の安定運用と積極的な資産増加を両立できます。
投資初心者は、まずつみたて投資枠で少額から始め、投資に慣れてきたら成長投資枠も活用する流れが安心です。
▼ドルコスト平均法について詳しく知りたい方は、下記の記事をご覧ください。
-
-
ドルコスト平均法をわかりやすく説明｜仕組みと始め方・注意点まで解説
続きを見る
新NISAの始め方とおすすめ活用法
この章では新NISAの始め方とおすすめ活用法ついて解説します。
口座開設の手順
新NISAを始めるには、まず金融機関を選びます。
ネット証券や銀行、対面証券など、さまざまな選択肢がありますが、ネット証券なら手数料が安く、商品数も豊富です。
次に、選んだ金融機関の公式サイトからNISA口座の申し込みを行います。
本人確認書類（運転免許証やマイナンバーカードなど）とマイナンバーが必要です。
申し込みはスマホやパソコンから簡単にでき、最短で1～2営業日で仮開設が完了し、すぐに取引を始められる場合もあります。
ただし、税務署の審査があるため、本開設まで1～2週間かかることも。
申込書類に不備があるとさらに時間がかかるため、記載内容や書類の有効期限には注意しましょう。
口座開設後は、投資したい商品を選び、積立設定や購入手続きを進めていきます。
初心者でも、ネット証券のサポートやFAQを活用すればスムーズに始められます。
証券会社・金融機関の選び方
証券会社や金融機関を選ぶ際は、いくつかのポイントを比較しましょう。
まず、取扱商品の数が多いかどうか。
投資信託や株式の選択肢が豊富なネット証券は、将来的に投資スタイルが変わっても柔軟に対応できます。
次に、取引手数料や積立時のポイント還元などコスト面も重要です。
SBI証券や楽天証券は、投資信託の銘柄数が多く、クレジットカード積立やポイント還元も充実しています。
一方、銀行は窓口相談ができる安心感がありますが、取扱商品が少なめ。
初心者なら、サポート体制や使いやすさも比較対象に。
ネット証券はオンラインで完結でき、アプリも使いやすいものが多いです。
自分が重視したいポイントを整理し、複数の金融機関を比較して選ぶのが失敗しないコツです。
初心者におすすめの投資スタイル
投資初心者には「長期・積立・分散投資」が基本です。
毎月一定額をコツコツ積み立てることで、価格変動リスクを抑えられます。
一度に大きな金額を投じるよりも、時間をかけて積み立てる方が、値動きの平均化（ドルコスト平均法）が期待できます。
また、投資信託を活用すれば、少額から世界中の株式や債券に分散投資できるため、リスクを抑えつつ資産を増やすことが可能です。
たとえば、全世界株式型やバランス型の投資信託を選べば、1本で複数の資産に分散できます。
最初は100円や1,000円など、無理のない金額から始めてみましょう。
慣れてきたら、成長投資枠を活用して個別株にもチャレンジできます。
長期積立のポイント
長期積立投資の最大のメリットは「複利効果」です。
運用で得た利益を再投資することで、利益がさらに利益を生み、資産が雪だるま式に増えていきます。
投資期間が長くなるほど、複利の力は大きくなります。
また、積立投資は毎月一定額を自動で投資するため、相場の上下に一喜一憂せず、着実に資産を増やせるのです。
たとえば、毎月1万円を20年間積み立てるだけでも、元本に加えて大きな運用益が期待できます。
長期的な視点を持ち、焦らずコツコツ続けることが成功への近道です。
分散投資のコツ
分散投資は、値動きの異なる複数の資産に投資することでリスクを抑える手法です。
株式だけでなく、債券やREIT（不動産投資信託）など、異なる値動きをする商品を組み合わせることで、ある資産が値下がりしても他の資産がカバーしてくれます。
投資信託なら、1本で世界中の株式や債券に分散投資できる商品も多く、初心者でも簡単に分散投資が実現できます。
また、積立投資と組み合わせることで、購入タイミングも分散され、リスクがさらに低減。
自分で個別株を選ぶ場合も、業種や地域を分けて投資するのがポイントです。
分散投資を意識することで、安定した資産形成につながります。
新NISAでよくある疑問と注意点
この章では新NISAでよくある疑問と注意点について解説します。
よくある質問Q&A
新NISAについて、初心者がよく抱く疑問をまとめます。
| Q | 旧NISAと何が違うの？ |
| A | 新NISAは非課税期間が無期限になり、年間の投資上限額も大幅に増えました。 |
| Q | 口座開設はどうすればいい？ |
| A | 2023年までにNISA口座を持っていれば、2024年から自動的に新NISA口座が開設されているケースがほとんどです。 もし他の金融機関でNISAを利用したい場合は、変更手続きが必要になります。 |
| Q | つみたて投資枠と成長投資枠は別の金融機関で使える？ |
| A | 1人1口座のみなので分けて利用はできません。 |
| Q | 売却したら枠はどうなる？ |
| A | 新NISAでは売却した元本分の非課税枠が翌年に復活します。 これは旧NISAにはなかった仕組みです。 |
| Q | 旧NISAで買った商品はどうなる？ |
| A | 旧NISAでの非課税期間が終わるまではそのまま非課税で保有できますが、新NISA口座に移すことはできません。 |
新NISAのデメリットとリスク
新NISAは非課税で投資できるメリットが大きい一方、いくつかの注意点もあります。
まず、投資対象が株式や投資信託など価格変動リスクのある商品に限られるため、元本割れの可能性があります。
たとえば、短期間で売買を繰り返すと、思わぬ損失を抱えることもあるでしょう。
また、NISA口座で発生した損失は、他の口座の利益と損益通算できません。
たとえば、NISAで10万円損失、特定口座で10万円利益が出ても相殺できず、特定口座の利益には税金がかかります。
さらに、NISA口座は1人1口座のみ。
つみたて投資枠と成長投資枠を別々の金融機関で使うことはできません。
短期間で大きな利益を狙う投資には向いていません。
長期・積立・分散を意識した運用が基本となります。
投資できる商品にも制限があり、つみたて投資枠では金融庁が指定した一定の投資信託のみ対象です。
こうしたデメリットを理解し、自分のリスク許容度や投資目的に合った使い方を心がけることが大切です。
-
-
特定口座と一般口座の違いを初心者向けに徹底解説｜選び方とメリット・デメリット
続きを見る
利用時に気をつけたいポイント
新NISAを活用する際は、いくつかの点に注意が必要です。
まず、無理のない投資額を設定しましょう。
生活費や急な出費に備える資金はしっかり確保し、余裕資金で投資することが基本です。
年間の非課税投資枠（つみたて投資枠120万円、成長投資枠240万円）は、使い切れなかった分を翌年に繰り越せません。
焦って上限まで投資する必要はありませんが、枠の仕組みは理解しておきましょう。
一括投資よりも積立投資を活用すると、価格変動リスクを抑えやすくなります。
たとえば、毎月一定額を積み立てる「ドルコスト平均法」は、長期的な資産形成に有効な手法です。
売却した元本分の非課税枠は翌年に復活しますが、売却と再投資を繰り返すと長期投資のメリットを享受しにくくなる場合もあります。
金融機関の選択も重要です。
NISA口座は1人1口座なので、手数料やサービス内容を比較して慎重に選びましょう。
最後に、NISAは長期運用を前提とした制度です。
短期的な値動きに一喜一憂せず、計画的に資産形成を進めることが成功のポイントとなります。
まとめ
ポイント
- 新NISAは投資利益が非課税となる制度である
- つみたて投資枠の年間上限は120万円、成長投資枠の年間上限は240万円である
- 非課税で保有できる総額は1,800万円、そのうち成長投資枠は1,200万円までとなる
- 両枠を併用することで年間最大360万円まで非課税投資が可能となる
- 長期・積立・分散投資を基本とし、初心者でも少額から安心して始められる制度である
今回は新NISAについて説明してきました。
初心者はNISAを活用しない手はないでしょう。
少額から始めた際、すぐにはNISAの上限には達しないので、非課税のNISAを最大限に活用すべきです。
慣れてきたり、さらに大きな額で挑戦してみたい場合は特定口座などを利用すればいいだけです。
＼口座開設は無料／
参考：
